З жовтня 2023 року українці зіткнулися з новими правилами грошових переказів. Національний банк запровадив ліміт на перекази між картками фізичних осіб у розмірі 150 тисяч гривень. Втім, існує спосіб переказати більшу суму – використовуючи IBAN-номер рахунку. Розберемося, чому регулятор схиляє громадян до такого формату переказів та які наслідки це матиме для пересічних українців.
Прозорість понад усе: як IBAN змінює «правила гри»
IBAN-перекази суттєво відрізняються від звичайних карткових транзакцій. Вони містять розширену інформацію про учасників операції: персональні дані, ідентифікаційний код платника податків та призначення платежу. Банківські установи отримують повне досьє на кожного учасника переказу, що значно ускладнює проведення сумнівних операцій.
За даними НБУ, лише протягом 2024 року банки припинили співпрацю з понад 80 тисячами клієнтів через їхню участь у схемах з підставними особами. Використання IBAN-переказів робить такі махінації практично неможливими.
Податкові нюанси та фінансовий моніторинг
Багатьох українців турбує питання оподаткування IBAN-переказів. Наразі фізичні особи мають сплачувати 20% податку на доходи та 1,5% військового збору. Експерти зазначають, що Державна податкова служба не має прямого доступу до інформації про банківські операції громадян – діє банківська таємниця.
Проте фінансові установи зобов'язані здійснювати моніторинг операцій та повідомляти податкову про підозрілі транзакції. Особливу увагу привертають:
- Регулярні надходження великих сум;
- Перекази без чіткого призначення платежу;
- Систематичні перекази від юридичних осіб на рахунки фізосіб.
Майбутнє банківських переказів
Фінансові експерти прогнозують, що частка IBAN-переказів зростатиме. Новий законопроект, який очікує підпису президента, може збільшити загальне податкове навантаження до 23%. Це означає, що з кожної тисячі гривень "незрозумілого" доходу доведеться сплатити 230 гривень податків.
Втім, самі експерти не бачать підстав для паніки. Олександра Томашевська, податкова консультантка, наголошує: "Переслідувати всіх громадян за законні операції по рахунках і складно, і дорого для податкових органів". Головне – розуміти економічну суть операції та її призначення.ф
